公司做流水账的步骤如下:
编制收支账
将企业的收入和支出的会计科目分别编制一本账簿。
收入流水
总账中的收入凭证要在收入账中分别做一张收支流水,把账务全部都记录下来。
支出流水
总账中的支出凭证要在支出账中分别做一张收支流水,把账务全部都记录下来。
汇总收支
将收支流水中的收入与支出项目进行比较,汇总出收支的总额,以便进行控制和管理。
对账
及时对账,防止出错,防止流水账负债。
此外,还需要注意以下几点:
每一笔支出与收入都要有明细的相关凭证,如现金的支出与现金的收入等。
日期要实写,不能虚写,应写当天报账日期。
序号不能有重复,以便会计人员查找。
科目要正确,以便于记账与查询。
每天必须合账,确保账账相对,不能多记少记,不能涂改,报销必须有凭证。
这些步骤和注意事项可以帮助公司规范地记录和管理财务流水账,确保账目的准确性和完整性。